根据县委统一部署，2025年7月9日至2025年9月1日，县委第五巡察组对县建投公司进行了巡察。2025年9月29日，县委巡察组向县建投公司反馈了巡察意见。按照《中国共产党巡视工作条例》有关规定，现将巡察整改情况予以公布。

（一）审计反馈问题整改不彻底

反馈问题1：落实整改责任有差距。建投集团对部分整改事项重视不够，主动整改意识不强，整改主体责任压得不实。

整改成效：一是扎实推进专题会议约谈部署，压实主体责任。2025年9月30日，由责任领导兑卫国同志主持召开巡察整改专题会议，聚焦审计反馈未整改到位的事项，组织工程部、财务部、融资部、办公室等相关责任部门负责人参会。会议逐一通报未整改问题具体情况，兑卫国同志对相关负责人进行一对一面谈，当面交办未整改事项整改任务，明确具体整改任务的完成标准、时间节点（最短1个月、最长3个月）及直接责任人，现场签订《整改责任承诺书》，切实将整改压力传导至一线。二是完善绩效考核机制，强化整改激励约束。联合人力资源、办公室、财务部等部门修订了《范县建设投资集团有限公司薪酬与绩效考核管理办法》，将审计、巡察整改完成率、整改质量、整改时效3项指标纳入部门及个人年度绩效考核核心内容，考核权重占比15%。明确规定“整改事项未按期完成、整改不合格或出现虚假整改的，实行绩效考核‘一票否决’，取消部门及相关责任人年度评优评先资格，个人绩效考核直接定为C级”，该办法已于2025年10月31日修订完善，有效激发了全员主动整改的责任意识。三是建立闭环管理工作制度，强化督查问效。整改领导小组办公室牵头建立实行“销号管理”机制，整改一项、核查一项、销号一项。截至目前，已组织开展整改专项督查3次，召开整改进展汇报会2次，对2项进度滞后的整改任务现场督办，提出优化整改措施建议4条，确保整改工作不走过场、取得实效。

完成情况：已完成

反馈问题2：整改不到位。2024年10月审计反馈的“公司未聘用外部董事”等4个问题仍未整改到位。

整改成效：一是建立了包含外部董事选聘在内的4个未整改问题专项整改机制，明确了每一项问题的整改目标、具体路径、责任人与完成时限，实施“挂图作战”；整改进度实行每周动态更新，确保了整改过程清晰可控、责任压紧压实。二是程序障碍系统梳理并形成操作路径。办公室切实履行协调职责，先后3次牵头召集相关部门召开专题会议，全面梳理了外部董事在任职资格、遴选渠道、提名考察、审议任命及履职保障等全流程中存在的关键障碍。三是融入国企改革，实现治理结构根本性完善。公司将整改工作与2025年全县深化国有企业改革部署紧密结合，抓住改革契机，从治理层面根本性解决审计反馈问题。目前，公司董事会已按规定完成改组，新一届董事会由7名成员构成，其中包含2名职工董事，并配备了1名具有丰富审计专业经验的董事，董事会的专业性与代表性得到增强。同时，董事会下设的审计委员会等专门委员会已正式成立并开始运作。公司《章程》已完成修订并经批准，明确了党建工作总体要求纳入公司治理结构的具体条款。四是考核问责机制刚性执行。已正式将审计巡察整改任务完成情况作为关键评价指标，纳入公司修订后的《范县建设投资集团有限公司薪酬与绩效考核管理办法》，以绩效手段倒逼责任落实，形成了整改闭环。

完成情况：已完成

反馈问题3：边改边犯。针对反馈的“经营项目违规未批先建”“项目未严格执行建设工程，推进缓慢”问题依然存在。如，2025年实施的范县白衣阁镇柳行头北街安置区项目，在未办理施工许可证情况下开工建设；2023年实施的范县10千伏柳东社区配电工程线路二项目，按照工期2023年5月完工，至巡察结束，仍未开始施工。

整改成效：一是立即对巡察指出的“范县白衣阁镇柳行头北街安置区项目”下达停工通知书，并指定专人（陈庆昌）专项对接审批部门。经协调推进，该项目所需的建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证等核心手续已于2025年12月18日前全部补办完毕，现已取得合法施工许可。二是完善制度源头管控。于2025年12月18日修订了《集团工程项目管理办法》，明确将“施工许可证等合法合规手续齐全”作为项目启动的强制性前置条件，并将手续办理情况纳入项目部和相关责任人的年度绩效考核指标，从机制上杜绝“未批先建”。三是加强进度监管与动态调整。针对长期停滞的“范县10千伏柳东社区配电工程线路二项目”，工程部牵头组织专题研判，查明其停滞原因为接入点（荣域上镜小区开闭所）未建成。根据实际情况，经公司决策，已调整实施方案，决定先行招标并实施线路一方案以保证供电，线路二待接入点建成后择机实施。同时，已明确项目部陈庆昌为专人跟踪对接开闭所建设进展，并聘请第三方造价机构进行过程咨询，确保条件成熟后可快速推进。

完成情况：已完成

（二）学习贯彻习近平总书记推进国有企业改革发展指示精神不到位，推动国有企业做强做优成效不明显

反馈问题4：政治引领不到位，政治理论学习不够重视。理论学习形式的吸引力和实效性不强，结合公司创新发展研讨式、案例式学习不够，建投集团一线员工学习参与度不高，存在“重形式、轻实效”现象。

整改成效：一是完成理论学习制度优化升级，于2025年11月组织办公室牵头修订《范县建设投资集团有限公司党支部理论学习管理制度》，新增“业务融合型学习”专项条款，明确研讨式、案例式、现场教学式学习每季度不少于2次，占年度总学习次数的比例不低于50%。整改期间，围绕“国企改革”、“城市更新业务拓展”等核心业务，选取3个行业内标杆案例开展深度剖析学习，与南乐城投集团等单位开展交流学与现场教学1次，让理论学习与业务实践紧密结合。二是全面落实“班子成员+业务骨干”领学机制，明确7名班子成员、10名业务骨干组成领学小组，按季度划分领学专题，轮流围绕分管领域政策与公司发展实际进行解读研讨。截至2025年12月，累计开展领学活动8次，班子成员重点解读《国有企业改革深化提升行动方案》等政策文件6份，业务骨干分享工程管理、投融资等领域实操经验4次，梳理出可落地的工作举措18条。三是搭建多元化线上学习平台，依托企业微信开通“建投学习园地”线上专栏，设置“政策解读”、“建议征集”等板块，要求一线员工每月至少提交1条学习体会或工作建议。整改期间，线上平台累计推送学习资料8期，公司的48名员工全员参与学习。收集学习体会16条、合理化建议4条，其中“优化项目现场安全管控流程”、“完善一线员工技能培训计划”等建议已被采纳并逐步落实，一线员工学习参与率从整改前的参与度不高提升至84%，扭转了“重形式、轻实效”的不良倾向。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题5：“第一议题”制度执行不严格。未及时跟进学习习近平总书记最新重要讲话、重要指示批示精神，2022年以来共召开党支部会议56次，其中8次未落实“第一议题”制度。

整改成效：一是严格规范会议流程，于2025年12月中旬修订了《范县建设投资集团有限公司党支部议事细则》，明确将“第一议题”学习作为每次党支部会议的固定首要议程，明确无重大紧急特殊事项不得调整议程顺序，自细则执行以来，累计召开党支部会议8次，均100%落实“第一议题”学习要求，未出现遗漏情况。二是办公室牵头建立“第一议题”学习资料库，组建由李娟、周起会、宋来瑜组成的资料收集专项小组，分类梳理习近平总书记关于国有企业改革发展、党建引领经营、高质量发展等重点领域重要讲话、重要指示批示精神，建立电子文档和纸质档案双套资料库；指定专人每周登录“学习强国”平台、共产党员网、人民网等权威渠道，收集最新学习内容，确保资料库每月至少更新2次，截至目前已累计更新学习资料24篇；会前3个工作日，办公室根据会议主题和公司当期重点工作，筛选匹配度高的学习材料，经责任领导兑卫国审核把关后，提前分发至每位参会人员，保障学习针对性和实效性。三是办公室牵头对每次会议“第一议题”的学习主题、学习时长、领学人、参会人员签到情况及学习研讨要点等内容进行专项督查；2025年已完成第四季度11-12月份的督查及通报，针对第督查中发现的1次学习材料准备不及时问题，当场下达整改任务，督促相关责任人1日内完成整改，确保制度执行不打折扣。通过系列整改措施，公司“第一议题”学习的及时性、规范性显著提升，党员干部跟进学习习近平总书记最新重要讲话和指示批示精神的主动性明显增强，有效解决了以往学习不及时、落实不到位的问题。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题6：学用结合不紧密。未将习近平总书记关于国有企业高质量发展的重要论述与实际工作紧密结合，未转化为解决企业高质量发展的能力，目前主要业务中代建项目、政府交办项目的占比仍然比较大，“自我造血”能力较弱。

整改成效：一是深入组织专题研讨，精准查摆转型差距。公司于2025年12月组织召开了“推动集团高质量发展”专题研讨会，领导班子成员、各部门及各子公司负责人共16余人参加。会议集中学习了习近平总书记关于发展新质生产力、深化国有企业改革、增强核心功能和提高核心竞争力等重要论述。与会人员结合集团业务现状，围绕“市场化转型瓶颈”、“核心竞争力短板”、“盈利模式单一”等议题进行了深入研讨，共梳理出在业务结构、市场开拓、体制机制、人才支撑等4个方面存在的具体差距与不足，为后续整改与战略调整明确了靶向。二是推动成果融入规划，刚性设定转型目标。将大讨论形成的共识与清单内容，实质性纳入集团2026年度工作计划与各部门、子公司年度绩效考核指标编制过程。在2026年度工作思路中，明确提出了“稳步降低传统代建及政府指令性业务收入占比，着力培育2-3个具有稳定现金流的市场化主营业务”的年度目标，从指挥棒上扭转重任务、轻效益的倾向。三是积极探索市场路径，培育新的增长点。于2025年12月中旬修订撰写了《关于鼓励征集市场化新项目建议的通知》，面向全体部门和子公司征集具有市场前景和盈利潜力的项目创意。截至报告期，共收到涉及资产盘活运营、新能源配套设施、智慧停车、产业孵化等领域的初步建议书6份。目前，已由责任领导兑卫国牵头，组织财务、融资、工程、办公室等部门对其中3份初步建议开展了首轮可行性评估，后续将选择1-2个条件相对成熟的项目进行深化论证，推动从“建议”到“储备项目”的转化，积极探索多元化“造血”路径。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题7：履行主责主业存在短板，推动企业高质量发展谋划不足。建投集团五年发展规划已至收官之年，但企业管理、投融资管理、业务发展、国企改革等距预期仍存在较大差距。2022年以来建投集团共实施政府代建项目9个，自主谋划市场化经营项目仅3个，自主谋划项目不精准，造成资金受损。如2024年谋划的豫鲁融合发展试验区更新提升及城市建设项目，前期项目设计费支付42万元，后期项目搁置未实施，造成资金浪费。

整改成效：一是建立市场化项目全流程管控机制，于2025年12月中旬修订了《集团市场化项目谋划与风险防控管理办法》，明确项目调研、可行性论证、决策审批等关键环节要求，组建由业务骨干、外部专家组成的项目评审小组，从源头上提升项目谋划精准度。二是针对2024年豫鲁融合发展试验区更新提升及城市建设项目资金浪费问题，已完成专项复盘，对1名相关责任人员进行约谈提醒；同时建立了项目前期费用管控细则，明确未落地项目费用追偿机制，杜绝类似问题重复发生。三是优化投资决策流程，加强投前论证和投后评价，严控投资风险。于2025年12月中旬修订了集团的《投资决策管理办法》，简化决策流程，明确各环节责任主体和审批时限，提高决策效率。四是加大市场化项目拓展力度，整改以来新增自主谋划市场化经营项目8个，涵盖新能源、现代农业、产业园区运营等核心领域，总投资规模达13.78亿元，目前已有2个项目顺利落地实施，预计年营收增长8%，有效扭转了市场化项目占比偏低的局面。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题8：市场化经营项目能力较弱。市场化项目开拓乏力，传统政府性项目依赖度较高，市场化经营性项目占比和盈利能力有待提升，建投集团近三年净利润从2022年6757.64万元下降至2024年2146.45万元，经营性项目收益占比不高。如2024年实施的电商物流智慧物流园项目，出租厂房和仓库面积仅为17590.14平方米，占总建筑面积的35%，租赁收益仅有33.48万元，自营项目收益率低，未达到预期。

整改成效：一是集团第一时间成立了由主要领导任组长的市场化经营整改专班，成员涵盖战略投资、项目运营、财务融资等部门，明确专班职责为统筹市场化项目规划、督导整改措施落地、评估整改成效。工作专班定期组织召开专题会议，深入分析政府性项目形成依赖的历史原因以及市场化项目运营过程中的痛点与堵点问题。结合河南省及县域的产业发展规划，制定相关方案，明确年度市场化项目的营收占比、收益率等量化指标，并将整改任务具体分配至各个岗位，将责任落实到具体人员。二是针对电商物流智慧物流园项目前期调研不充分、市场定位模糊等问题，于2025年12月中旬修订了《市场化项目立项评审管理办法》，建立了“市场调研+专家评审+风险评估”三位一体的立项机制。要求所有市场化项目立项前，必须开展县域及周边区域市场需求、竞争格局、盈利模式的深度调研，委托第三方专业机构出具可行性研究报告；组建由行业专家、财务专家、法律顾问组成的评审委员会，对项目投资回报率、市场风险、运营模式进行全面评审，杜绝“拍脑袋”立项。同时，对存量市场化项目进行全面复盘，针对电商物流智慧物流园项目，重新梳理目标客户群体，聚焦县域特色农产品、电商企业仓储需求，调整招商策略；三是针对电商物流智慧物流园项目存在的出租率偏低、收益未达预期等问题，集团积极探索创新，推出了“租金减免+合作分成”“定制化改造+长期租赁”等多元化招商模式，着力降低企业入驻门槛。一方面，对入驻的县域电商企业、农产品加工企业等优质客户，给予前六个月租金减免优惠，有效吸引其前期进驻；另一方面，根据租户实际需求，对部分厂房进行定制化改造，并与之签订三至五年期的长期租赁协议，以稳定园区租赁收益。此外，集团还专门组建专业运营团队，为入驻企业提供涵盖仓储管理、物流配送、供应链金融等在内的全方位增值服务，持续增强项目整体吸引力与竞争力。同时将市场化项目营收、净利润指标纳入责任部门及相关负责人年度考核核心内容，考核权重占比40%，直接与薪酬分配挂钩。

完成情况：未完成，因市场化项目运营周期较长，部分整改措施尚处于落地初期，相关招商模式创新及运营服务优化仍需时间转化为实际收益。

反馈问题9：国有资产保值增值有差距。建设集团国有资产保值增值率从2022年236%下降至2024年98%，呈逐年递减趋势，未达到县定每年保持100%以上目标，存在债务风险过高等问题。

整改成效：一是优化产业结构，有序推进低效无效资产剥离工作，集中资源聚焦核心优质资产运营；通过股权划转、资产重组、市场化出租、项目合作开发等多元化方式大力盘活闲置资产，将范县辛安建设有限公司、范县农业农村投资技有限公司划转至范润资产，资产运营效率和收益水平大幅提升，为国有资产保值增值筑牢坚实基础。二是强化预算成本管控，严格执行成本管控刚性要求，优化支出结构；加强项目全周期成本管控，完善投资决策论证机制，杜绝无效投资，提升项目投资回报率。三是推进债务风险化解，主动对接金融机构，通过债务置换、展期续贷等方式优化债务结构，25年中原银行、郑州银行流资1.835亿元流资成功续贷，融资成本平均下降0.1个百分点，同时严格把控新增融资准入关，主要推动周期长、利率低的项目贷款，如农发行光伏项目贷款1.4亿元，期限20年，年利率4.5%，逐步替换短期业务。目前，集团债务结构持续优化，偿债能力稳步提升，债务风险得到有效缓释，为国有资产保值增值营造了安全稳定的发展环境。

完成情况：已完成

反馈问题10：国企改革仍存较大差距，现代企业制度建设滞后。公司章程未明确党支部职责、权限，“三会一层”相互制约的运行机制仍停留在形式层面，集团党支部会、董事会、经理办公会议事规则程序不严谨，权责边界不够清晰。

整改成效：一是完成公司章程修订与审批施行。严格对照《中国共产党国有企业基层组织工作条例（试行）》等上级规定，结合集团经营发展实际，通过3次专题研讨会对公司章程进行了修订，重点补充了“职责权限”、“在公司治理结构中的法定地位”等条款，明确了党组织研究讨论是董事会、经理层决策重大问题的前置程序。修订稿已按程序报送上级主管部门和上级部门审批并通过审核，目前正在实行修订后的新章程。二是围绕“三会一层”议事规则修订。组织办公室、等责任部门，于2025年12月中旬对《党支部会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理办公会议事规则》等议事规则进行了全面修订。新规则进一步细化明确了会议的决策事项，规范了议题提出、材料准备、会议组织、讨论表决、纪要印发等全流程程序，并对“三会”在战略规划、重大投资、人事任免、大额资金使用等关键领域的权责边界进行了清晰划分，有效减少了职责交叉和模糊地带。三是初步建立制度执行跟踪机制。制定了《“三会一层”决策事项执行情况跟踪督办办法》，明确由综合管理部（办公室）牵头，按季度对党支部会、董事会、经理办公会等会议所议定事项的落实情况进行汇总整理。形成执行情况报告，并向相应会议进行汇报，初步构建了决策、执行、监督的闭环管理，推动“三会一层”从“形式化运行”向“实质性制衡”转变。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题11：法人治理结构不完善。市场化运行机制不健全，制衡机制流于形式。董事会、监事会人员不齐全，外部监督缺失，未履行外部董事制度，缺少外部董事参与决策，未按规定成立审计委员会，内审机构缺失，管理不科学，目标不清晰，未形成现代企业治理机制。

整改成效：一是规范完成董事会人员配齐建强工作，通过民主推荐、组织考察、法定程序任命等环节，择优确定7名董事会成员，其中具有审计经验的董事1名、职工董事2名，审计委员会成员按规定配齐到位，实现外部董事参与决策常态化，有效弥补外部监督缺失短板。二是严格遵循《公司法》以及国有企业监管要求，经上级母公司——范水资本运营有限公司审批，审计委员会与该主体共用同一审计委员会。同时，明确该委员会的职责权限，制定内部审计工作流程，弥补了内部审计机构缺失的不足。三是同步修订完善《董事会议事规则》、《审计委员会议事规则》，细化决策程序、表决机制、监督流程，明确董事会、审计委员会、内审机构在重大决策、经营管理、风险防控等环节的职责边界，建立“事前论证、事中监督、事后复盘”全链条制衡机制，目前已通过董事会审议重大事项12项，审计委员会开展工程建设、财务收支等专项审计1次，现代企业治理机制初步形成并有效运转。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题12：对子公司穿透式监管不到位。建设集团未站位全局统筹引领下属子公司，截至目前，共有控股子公司33家，其中，实控18家，参股5家，范县农业农村投资发展有限公司等10家子公司控股未控权、并表未并管、参股未行权，“1+N”国有企业管理体系未形成。范县辛安建设投资有限公司等4家子公司未实际开展业务，国资国企改革合力不足。

整改成效：一是严格落实范县县属国有企业市场化转型改革方案，全面推进“1+3+N”国企体系搭建工作。已成功打造范县范水资本运营有限公司作为一级母公司，明确其统筹协调、资本运作核心职能；将范县建设投资集团有限公司、范润资产管理有限公司、濮阳智远产业投资（集团）有限公司定位为二级子公司，划分清晰业务边界；二是着手建立健全穿透式监管机制。于2025年12月中旬组织起草了《子公司管理办法（试行）》，明确了集团在战略规划、重大投资、财务预算、核心人事及风险控制等方面的关键管控节点与审批流程。针对“控股未控权”等突出问题，启动了专项治理。例如，已将范县农业农村投资发展有限公司等原管理关系不顺的子公司，按其主营业务属性划转至范润资产管理有限公司实施统一管理，初步实现了管理权与股权的统一。三是对长期未开展实质性业务的“空壳”子公司进行分类处置。其中，范县辛安建设投资有限公司已划转至范润资产管理有限公司，正根据新的功能定位研究其业务重启或转型方案，以盘活存量资产。其余几家类似子公司的清理整顿或依法注销方案也已启动前期论证与法律程序，旨在减少管理链条，凝聚改革合力。

完成情况：已完成

反馈问题13：主动防范风险化解意识不强，债务偿还能力弱。债务融资占比过高，存量债务还本付息压力较大，按时偿还债务本息不确定性较大。如，近三年建投集团债务余额分别为3.05亿元、4.14亿元、5.78亿元，存货、应收账款占流动资产比例均超过80%,同时经营活动所产生的现金流量净额长期为负数，存在资金链断裂的风险。

整改成效：一是公司紧密结合市场化转型方向，精准布局经营性项目培育与拓展工作，重点推进与主营业务相关的市场化项目落地。目前已成功培育房地产开发、光伏发电、城区居民供热等多个经营性项目，部分项目已产生稳定营收，如公司建设的商业房地产开发项目2025年营收8455万元，市场化收入占比稳步提升，主营业务现金流状况得到初步改善，为债务偿还提供了更具保障性的资金支撑，有效降低了对单一融资渠道的依赖。二是系统梳理存量债务，积极优化债务结构。在严格控制新增融资成本的原则下，成功争取到周期长、利率低的政策性项目贷款。例如，2025年新增的农发行光伏项目贷款期限20年、利率3.95%，较同期流动资金贷款利率降低2.55个百分点，有效平滑了中长期偿债压力。同时，对到期债务提前筹划，通过协商展期、借新还旧等方式，确保了按时还本付息，目前集团无债务逾期情况。三是强力推进资产盘活与账款清收。对应收账款实行“清单制”管理，制定专项盘活计划，指定专人通过电话催收、上门洽谈、发送律师函等方式对长期拖欠款项进行专项清收，截至目前已对欠款单位发送了律师函，推进收款。同时，制定存货分类处置计划，对闲置资产、沉淀库存进行评估与盘活，旨在降低流动资产中低效资产占比，提升资产流动性，逐步改善经营活动现金流。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题14：国有资金支出把控不严格。建投集团与子公司资金相互拆借，对外借款问题突出。建投集团其他应收账款从2022年初1.68亿增长至2025年5月末4.96亿，逐年递增，长期挂账存在国有资金流失的风险。如，2023年河南范县农村商业银行股份有限公司以化解不良资产为由，借支二级子公司河南楷润建设工程有限公司847.2万元，无县政府会议意见、无董事会会议记录、未签订借款协议。至巡察结束，仍有761.6万元未归还。

整改成效：一是聚焦资金拆借和对外借款审批环节的薄弱点，于2025年12月中旬细化修订了《资金管理办法》，明确资金拆借、对外借款的适用范围、审批权限、决策程序、风险防控要求及责任追究机制，严格执行“三重一大”决策制度，所有资金拆借和对外借款必须经董事会审议通过并报县政府审批，确保国有资金支出合规可控。二是主动与范县农村商业银行股份有限公司开展了多轮协商谈判，并协调上级主管部门介入，推进借款手续补正工作；未还借款目前归还了14.78万元，并制定了还款计划。三是全面开展往来款清查，分类推进清收处置。组织财务部及各子公司对集团内部及对外借款、其他应收款进行全面梳理，逐笔核实成因、账龄和风险状况，建立台账、明确责任。已对3笔长期挂账款项启动法律程序，对内部往来账务进行集中调账处理，推动历史遗留问题逐步化解。

完成情况：已完成

反馈问题15：投资管理不到位，投资效益不佳。如，2024年7月投资1575万元竞买木家诚所有权，2024年11月投资2483.7万元收购豫鲁商贸城A馆项目，至巡察结束，均处于闲置状态，未实现其投资收益。

整改成效：一是开展专项资产清查与评估。立即组织财务、资产运营、审计法务等部门，联合第三方专业评估机构，对木家诚所有权、豫鲁商贸城A馆两个闲置项目开展全面资产清查与价值重估，精准掌握资产现状、市场潜力及盘活难点。经评估，明确木家诚资产核心价值在于区位优势，豫鲁商贸城A馆的核心潜力为商业运营空间。二是制定“一项目一方案”盘活策略：针对木家诚项目：结合区域产业规划，对接本地企业、商业运营公司，制定“产权合作开发+委托运营”方案。目前已与3家意向企业达成合作洽谈，其中1家企业已签订框架合作协议，计划将项目打造成陶瓷产业，预计2026年3月启动运营，投运后预计年租金收益不低于10万元；针对豫鲁商贸城A馆项目：聚焦周边居民消费需求，启动“仓储+社区商业”改造计划，同步对接商超、物流企业、婚庆企业开展招商工作。目前已经与一家婚庆企业完成项目洽谈并达成初步入驻意向，改造完成后可实现资产利用率85%，预计年均收益可达60万元以上，并带动当地100余人就业。三是建立闲置资产动态监管机制：对两个项目实行“周调度、月通报”制度，明确专人跟踪盘活进度，及时协调解决合作洽谈、改造施工中的堵点问题2个，确保盘活工作按时间节点推进，杜绝资产长期闲置。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题16：工程欠款处置不当，多次形成信访事件。2022年以来，共造成农民工欠薪信访事件8起，仅2025年就有5起欠薪信访事件，至巡察结束，尚未解决到位。

整改成效：一是开展专项排查摸底，建立台账销号管理。立即组织法务、财务、工程管理等部门，对2022年以来的8起农民工欠薪信访事件进行全面复盘，逐案梳理欠款成因、涉及金额、涉及人数及责任主体，建立“一案一档一专班”工作台账，明确包案领导、责任部门及化解时限，实行销号管理，确保问题不解决不销账。二是健全制度机制，强化源头预防。依据《保障农民工工资支付条例》等规定，于2025年12月中旬制定并实施《农民工工资支付管理实施细则》，在全集团承建项目全面推行农民工工资专用账户、总承包单位代发工资、工资保证金等制度，已将3个在建项目纳入专用账户监管，从支付流程上杜绝拖欠隐患。三是严肃执纪问责，推动清欠落实。对涉及拖欠问题的相关项目负责人进行约谈警示，对履职不到位的2名责任人予以通报批评。同时，通过专项调度、现场督查等方式，推动欠薪问题化解。截至报告时，2025年涉及的5起欠薪事件中，高码头粮仓、杨集污水处理厂等2起已全部兑付完毕，涉及85人、207.56万元；其余3起已与农民工协商达成一致，明确于2026年春节前支付到位。

完成情况：已完成

反馈问题17：意识形态工作抓的不实。建投集团未有效落实意识形态工作责任制，未专题研究分析意识形态工作，对突发应急事件风险研判不足，未建立负面舆情应对预案及应急处置机制。如，2024年10月，村民通过抖音上传视频反映范县新区龙盘路与杏林街交叉口西北角地块属于非法占用耕地、强买强卖耕地建设项目，该视频发布后，引发负面舆情，项目负责人未在第一时间进行处置，给集团公司造成不良影响。

整改成效：一是扎实落实意识形态工作责任制，制定并于2025年11月实施《范县建设投资集团有限公司意识形态工作责任制实施细则》，明确党支部对意识形态工作负主体责任，书记履行第一责任人职责，班子成员按照“一岗双责”要求抓好分管领域意识形态工作，各部门负责人为所在部门意识形态工作直接责任人，形成“支部牵头、班子共管、部门落实、全员参与”的责任体系；同时将意识形态工作纳入年度绩效考核核心指标，考核权重占比5%，考核结果与干部职工评优评先、薪酬调整、职务晋升直接挂钩，倒逼责任落实。二是严格将意识形态工作纳入党支部重要议事日程，建立“月度部署、季度研判、年度总结”工作机制。自2025年12月起，每月党支部会议都设置意识形态工作专题议题，部署当月重点任务；每季度召开意识形态工作专题研判会，截至目前已召开1次，重点围绕项目建设领域、征地拆迁环节等意识形态风险高发领域开展分析，结合2024年10月负面舆情案例进行深度复盘，梳理出政策宣传不及时、风险排查不全面等6个具体问题，建立风险台账并逐一明确整改措施、责任人和完成时限。三是健全完善负面舆情应对体系，制定《范县建设投资集团有限公司负面舆情应急处置预案》，明确舆情监测、报告、研判、处置全流程规范。指定综合管理部（办公室）为舆情处置牵头部门，安排2名政治素质高、熟悉网络操作的工作人员专职负责舆情监测，每日通过抖音、微信视频号、本地网络论坛、政务留言板等8个重点平台开展2次全覆盖监测，实行“每日零报告、突发快报告”制度，一般舆情1小时内上报责任领导，重要舆情30分钟内启动应急响应。针对2024年10月舆情处置暴露的短板，组织开展舆情处置专题培训1次，覆盖集团各部门负责人、项目负责人及专职舆情工作人员共32人次，培训内容包括舆情识别、快速响应、沟通协调等实操技能；

完成情况：已完成并长期坚持

（三）全面从严治党政治责任扛得不牢，重点领域和关键环节存在较大廉政风险

反馈问题18：主体责任履行不到位。履行主体责任有偏差。2022年以来，未落实每半年至少召开1次专题会议研究全面从严治党工作；个别制度违反上级规定，如《范县建设投资集团“三重一大”决策制度实施办法》，未将党支部会研究作为董事会、经理层决策重大问题的前置程序。

整改成效：一是严格落实专题会议制度，自整改工作启动以来，已按要求于2025年12月组织召开专题会议1次，会议由责任领导兑卫国主持，集团领导班子成员、各部门负责人参会，重点分析研判全面从严治党工作形势，梳理排查工程建设、资金使用等重点领域廉政风险点12项，针对性制定整改措施18条，明确责任分工和完成时限，会议形成规范会议纪要，详细记录会议议程、研究事项、议定结果，所有资料按档案管理要求分类存档，做到全程可追溯。二是于2025年12月中旬组织修订了《范县建设投资集团公司“三重一大”决策制度实施办法》，明确党组织研究讨论作为董事会、经理层决策重大投资、人事任免、大额资金使用等6类重大问题的前置程序，细化前置研究的流程、时限和材料要求，新办法于2025年12月提交上级审核，通过后实行。三是对集团现有制度进行全面梳理，重点核查与上级最新规定不符的内容，于2025年12月底对《范县建设投资集团有限公司采购管理办法》、《范县建设投资集团有限公司接待管理办法》等28项制度进行了修订完善，确保所有制度符合上级精神和企业实际。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题19：“一把手”履行第一责任人责任有差距。2022年以来，未对集团本部及子公司全面从严治党工作开展调查研究，未严格按要求与下级负责人进行谈心谈话，多以安排业务代替党风廉政建设谈话。

整改成效：一是扎实推进全面从严治党调查研究工作，制定《2026年度全面从严治党调查研究计划》，明确调研对象、内容、方式及时间节点。2025年11月，责任领导兑卫国带队先后深入范县板桥物流公司、河南楷润工程公司2家子公司开展专项调研，通过查阅财务凭证、项目档案等资料120余分，与子公司领导班子、关键岗位人员座谈访谈12人次，实地查看工程项目现场2处，重点排查工程招投标、大额资金使用、人员录用等领域廉政风险点，并建立调研成果转化台账，明确责任部门、责任人和完成时限，目前已推动“工程项目廉政交底不规范”等2项问题完成整改，剩余1项“子公司纪检监督力量薄弱”问题已纳入2026年度计划，正在推进解决。二是严格落实党风廉政建设专题谈话制度，区分班子成员、主要部门负责人、子公司负责人三类谈话对象，结合岗位廉政风险点差异化设计谈话提纲。2025年12月底，责任领导兑卫国已完成与集团班子成员6人、财务部、工程部、综合管理部等主要部门负责人5人、3家子公司负责人3人共计14人的专题谈话，谈话时长均不少于20分钟，重点围绕履行“一岗双责”、廉洁自律、重点工作廉政风险防控等内容深入交流，谈话全程形成规范书面记录，建立“谈话-反馈-整改-销号”闭环管理机制，并落实到位。三是强化对“第一责任人”责任述职述廉的监督。已将履行“第一责任人”职责、推进党建与廉政建设工作的情况，列为2025年度述职述廉会议的首项汇报内容，该部分内容占报告篇幅的40%。汇报需详细阐述问题整改、制度建设、风险防控等具体工作的开展情况，并现场接受集团干部职工代表、审计委员会等成员的民主评议。评议满意率达到85%以上视为合格。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题20：未落实以案促改警示教育工作。集团公司及子公司对加强以案促改、廉政教育重视程度不够。如，建投集团子公司范县土地投资开发有限公司崔某某，2019年因犯危险驾驶罪被判处拘役5个月，建投集团及二级子公司未在企业内部开展以案促改警示教育。

整改成效：一是于2025年12月组织召开全集团以案促改警示教育大会，通报崔某某危险驾驶罪案例详情以及经典案例，剖析案件发生原因及教训，兑卫国董事长结合案件剖析违纪违法危害，解读《中华人民共和国刑法》、《公职人员政务处分法》相关条款，集团本部及各子公司共计48余人参会。二是健全常态化教育机制，把廉政教育与以案促改纳入每年的学习计划，并固定为支部“三会一课”、部门例会的必学内容。于2025年12月12日组织管理层共计12人观看《零容忍》《永远在路上》《清风护航》《利剑高悬》等警示教育影片；同时组织以上人员参观范县冀鲁豫边区廉政教育基地，通过参观典型案例展示区域、聆听职务犯罪人员现场讲述、重温廉洁从业承诺等方式，增强沉浸式教育成效，确保全体员工均能接受教育。三是向各子公司专项下发《关于开展针对性警示教育活动的工作提示》，要求结合各自业务风险点开展活动。集团综合管理部（办公室）会同责任部门对各子公司警示教育活动进行审核指导，并对土地投资开发公司等3家单位进行了现场督导。截至目前，各子公司均已结合自身实际组织了案例剖析、专题学习或廉洁承诺等活动，实现了警示教育全覆盖。

完成情况：已完成

反馈问题21：工程建设领域问题多发，项目基本建设程序不规范。个别项目存在未批先建问题。如，2022年以来实施的燃气锅炉集中供热文化街基站等6个项目未办齐相关手续便擅自开工建设。

整改成效：一是全面排查梳理，限期补办项目手续。针对巡察指出的6个未批先建项目，集团立即组织工程、法务等部门逐项核查立项、规划、施工许可等手续办理情况，建立“一项目一台账”整改清单，明确补办责任人与时限。主动对接县发改、自然资源、住建等部门，争取政策支持，分类制定补办方案。截至目前，6个项目中，“柳北商业转住宅”项目已完成全部手续补办；“惠和苑”项目手续正在办理；其余4个项目经与主管部门确认，属配套附属工程，无需办理相关许可。二是完善制度流程，强化过程管控。2025年11月底对集团的《工程项目管理制度》完成了修订，将立项、规划、施工许可等手续完备性明确列为项目开工前置条件，并在项目管理系统中设置关键节点进行强制控制。建立项目手续动态抽查机制，由项目部会同风控、法务部门按月开展检查，截至目前已对3个在建项目进行了1次程序合规性抽查，未发现类似的问题，确保了建设程序合法合规。三是加强业务培训，提升全员合规意识。组织项目部全体人员及各子公司工程管理人员共计开展“建设项目基本建设程序”专题培训，重点讲解立项、用地、规划、施工许可等关键环节的法规政策与办理流程，累计培训40余人次。通过培训使得项目管理人员依法依规建设的程序意识和操作能力得到切实提升。同时对已完成手续补办的项目，于2025年12月1日组织开展“回头看”1次，核查了审批流程合规性，确保了项目建设合法合规。

完成情况：已完成

反馈问题22：招投标环节存在廉政风险。建投集团及子公司对招投标环节监督管理不到位。涉嫌违法拆分标段。如，2022年建投集团子公司豫资汇源有限公司实施的濮阳范县10kv柳东社区配电工程项目，财政评审价格470.8万，招标时分成线路一、线路二两个项目进行邀标，中标公司均为河南新龙源电气科技开发有限公司。超支、预支拨付工程款。如，濮阳范县10kv柳东社区配电工程线路一项目于2022年7月18日开工，但7月20日申请资金185万，占合同金额80%，未按照合同约定进场开工预付30%；巡察发现范县农业农村投资发展有限公司2025年实施的范水办徐楼、陈庄镇西许楼等7个项目未按照合同时间进场施工，且违反合同约定，未进场先拨付30%工程款。

整改成效：一是成立由集团工程管理、财务审计部门组成的专项核查专班，对濮阳范县10kv柳东社区配电工程项目开展全流程回溯核查，厘清标段拆分决策链条、邀标程序合规性及中标结果关联性，明确相关责任主体，并下发整改通知书1份。二是健全制度规范，堵塞管理漏洞。于2025年11月中旬对集团的《招投标管理办法》及《工程项目资金支付审批流程实施细则》进行了修订，新制度明确了禁止以化整为零等方式规避公开招标的具体情形，并将工程款支付节点、比例与合同约定的施工进度、验收结果严格挂钩。自新制度执行以来，所有新立项项目均按要求履行招标及支付程序，未再发生类似违规问题。三是2025年11月28日组织集团及子公司相关财务人员、工程人员共计24人开展《招标投标法》《建设工程价款结算暂行办法》《关于举办濮阳市建设工程招标投标实务暨评定分离管理办法培训班的通知》等法律法规专题培训1场，通过案例剖析、实务操作演练等方式，提升了业务人员合规意识与风险防控能力。同时，建立了由项目部牵头，财务、审计委员会等部门参与的“招投标与资金支付联合检查机制”，每季度对在建项目的招标合规性、合同执行及资金支付情况进行抽查，旨在形成常态化监督震慑。首轮检查已于12月初进行，未发现有相关类似的问题。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题23：工程项目监管不到位。建投集团督促指导监管企业解决违法建设问题主动性不够，多个项目存在未同步规划、同步建设、未建人防工程、未办理工程质量手续等问题。如，2023年子公司豫资汇源有限公司实施的白衣阁镇柳东、北辛城中村改造等3个项目，未履行人防建设义务，未建设人防工程，受到行政处罚；2024年实施的满桃里项目，未办理工程质量监督手续，受到行政处罚。

整改成效：一是全面开展在建项目专项排查整治。成立由项目部牵头，责任领导鲁国玺统筹的专项工作专班，对集团及子公司在建项目开展全覆盖、全流程核查，重点聚焦人防工程建设、质量监督手续办理、规划许可审批等关键环节，建立了《问题项目整改台账》，明确每个问题的责任人员、整改路径和完成时限，实行“清单化管理、销号式推进”。针对豫资汇源有限公司2023年实施的白衣阁镇柳东、北辛城中村改造等3个涉事项目，专班通过查阅资料、现场核查等方式，厘清未履行人防建设义务的违规事实和责任链条，下发《限期整改通知书》1份。督促该公司严格依据《中华人民共和国人民防空法》及地方人防建设标准，委托具备甲级人防设计资质的单位补做人防工程专项设计，采用“易地建设为主、就地补建为辅”的整改模式，目前3个项目均已按核定标准足额缴清人防易地建设费，累计缴费金额2853.47万元，违规问题全部整改到位。二是修订监管制度，强化关键节点管控。于2025年11月底对公司的《工程项目监督管理办法》进行了修订，将人防、消防、质量监督等强制性程序的办理与验收，明确列为项目开工、主体施工、竣工验收等关键节点的前置审核要件，并规定项目部需在项目管理台账中留存相关手续复印件备查。新办法实施以来，已对3个新开工项目的节点手续完备性进行了审核，未再出现程序缺失即进入下一阶段的情况。三是加强过程协同，落实“三同步”要求。在设计阶段，修订了施工图设计任务书模板，强制要求将人防、消防等专项工程设计内容、标准及报审计划纳入其中。在施工阶段，新版施工合同范本中增设了专业工程配合条款，明确了各分包单位的界面与进度衔接责任。目前，3个新开工项目已全部按照新要求执行，从源头上杜绝了主体工程与配套工程脱节的问题。四是2025年11月28日对项目负责人及审批管理人员进行合规警示教育1次，明确了质量监督手续办理是项目开工的前置条件，杜绝“先开工后补手续”的违规行为。

完成情况：已完成

反馈问题24：违规分包工程。如2022年范县水建投资开发有限公司实施的水系连通及农村水系综合整治试点县项目，将杨楼河土方分包至濮阳顺源建材等3家有限公司，经全国建筑市场监管公共服务平台查询，以上公司均无施工资质和安全生产相关证件。

整改成效：一是迅速核查厘清事实，严肃处理相关问题。责成范县水建投资开发有限公司对巡察指出的杨楼河项目进行专项核查。经核实，该项目系与相关公司签订《机械设备租赁合同》，属设备租赁行为，未进行工程分包。公司已就情况向巡察组作出了说明并完善了合同归档。同时，对项目过程监管不到位的1名责任人进行了提醒谈话。二是健全准入制度，强化源头管控。于2025年12月中旬组织修订了《工程项目分包管理办法》，严格界定分包与租赁等行为边界，明确禁止无资质分包。同步建立了《合格分包商（供应商）名录库》，将资质、安全生产许可等作为入库核心审查要件，实行联审与动态管理，从源头杜绝无资质单位承揽分包工程。三是加大监管压实合规责任。工程管理部门增加在建项目监管频次，每月开展不少于1次日常巡查、每季度组织1次专项检查，截至目前日常巡查和专项检查各完成1次，重点核查了合同履行、人员设备到位及“以租代管”、“以包代管”等变相分包情况；举一反三组织专题警示教育会1次、业务培训会2次，覆盖项目负责人及工程人员36人；同时对检查发现的2个苗头性问题当场整改，形成了“检查-整改-复核”闭环管理机制，有效规范了工程项目分包管理，提升风险防控能力。

完成情况：已完成

反馈问题25：违反中央八项规定精神问题时有发生，公务招待不规范。2022年1月至2025年5月，建投集团本部共列支招待费11.8万元，均存在无事由、无公函、无人数列支招待费问题；2022年以来，同城同地、无事由报销差旅费6.5万元，涉嫌变相列支招待费。如建投集团2022年12月27号凭证、28号凭证报销差旅费共计2.4万元，但开票单位均为范县万豪酒店。

整改成效：一是完成了费用报销情况的全面清查与规范工作。集团财务部牵头，组织专人对集团本部及下属各子公司2022年以来的招待费、差旅费报销凭证进行了逐笔核查，累计核查单据486笔。对发现的“三无”报销、同城异常报销等问题即行整改。二是完善制度体系，报销管理标准清晰明确。在全面清查基础上，于2025年12月中旬对《公务接待管理办法》《差旅费管理办法》进行了修订完善，新修订办法明确将接待事由、公函、人员清单、费用明细等作为公务招待报销必备要件，缺一不可；细化同城公务活动费用报销认定标准，严格区分正常差旅费与同城招待性支出边界，严禁以差旅费名义变相列支招待费；优化审批流程，明确各环节责任主体，有效提升制度的可操作性和约束力，从源头上规范费用报销行为。三是建立常态化监管机制筑牢长效防线。严格落实“每季度抽样审核”制度，由财务部会同内审人员按季度选取10%的子公司及集团本部2-3个核心业务部门，对招待费、差旅费支出开展了专项核查，重点排查要件缺失、标准超标、同城变相招待等问题，未发现类似问题。

完成情况：已完成

反馈问题26：公务用车管理不规范。如，2018年建投集团将公务用车租赁给范县接待办公室，协议约定2023年8月到期，至今未再续签，车辆使用期间，建投集团又为车辆报销保险费、ETC及燃油费用。

整改成效：一是于2025年11月上旬，组织财务部、办公室等部门对集团本部及子公司公务用车租赁情况进行专项清查。重点核查租赁协议、费用凭证和车辆使用记录，未发现类似问题。针对巡察指出的租赁给县接待办公室的车辆，与范县接待办公室补充了车辆租赁协议，协议截止时间到2028年。二是完善制度体系，管理标准清晰明确。在全面清查的基础上，于2025年12月中旬对《公务用车管理办法》进行了修订完善，细化了公务用车租赁的审批流程，明确租赁协议签订、续签、终止的全流程管理要求。三是构建并完善常态化监管机制。严格施行“财务部门+办公室”联合监管模式，构建公务用车管理季度检查机制，针对公务用车租赁协议执行情况、费用报销凭证完整性、车辆使用登记规范性等方面开展每月1次的专项检查进行监督管理，截至当前，已完成2次检查，未发现相关类似问题。对于协议备案不及时、报销凭证附件缺失等不规范问题，一经发现即下达整改通知书，明确整改责任主体与整改期限，最后形成了“检查—反馈—整改—复核”的闭环管理体系，切实提高了公务用车管理的规范化程度。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题27：违规为公务用车装备豪华装饰。如，2024年4月范县农投二级子公司千安光伏扶贫有限公司支付公务用车高档车衣0.78万元。

整改成效：一是全面完成公务用车装饰排查整改。组织对集团本部及子公司现有公务用车开展全覆盖排查，重点核查车辆装饰项目清单、费用支出凭证及采购合同等资料，除千安光伏扶贫有限公司1辆公务用车违规配置高档车衣的问题外，未发现其他类似问题。于2025年12月督促该公司领导安排专人完成高档车衣拆除处置，相关0.78万元费用退回公司账户。同时，对农投负主要领导责任的副总经理进行诫勉谈话，当面指出其在公务用车监管中存在的履职不到位问题，并提交了1份整改反思材料，压实监管责任。二是健全并完善公务用车管理制度。于2025年12月中旬对《范县建设投资集团有限公司公务用车管理办法》进行了修订，新增“车辆装饰管理”相关内容，明确规定公务用车装饰仅可配置普通车膜、基础脚垫等必要防护类项目，设定单项装饰费用不超过1000元、累计装饰费用不超过3000元的刚性限额；细化装饰项目审批流程，报销时须附上审批表、费用明细及合规票据，从制度层面堵住超标准装饰的漏洞。三是建立常态化监管机制。自2025年11月起，要求各单位凡涉及车辆装饰，无论金额大小，均须填写《公务用车装饰备案表》，经本单位主要负责人审批后，报集团综合管理部备案。由综合管理部会同财务部，每季度对备案及执行情况开展一次专项检查，截至目前完成1次专项检查工作，未发现相关问题。同时将检查结果纳入相关单位的年度考核，强化了常态化监督约束。

完成情况：已完成

反馈问题28：财务制度管理不严格，公司内控制度缺失。建投集团对购置的紫棠花园、满桃里客户订房活动电器管理不到位，应计未计库存商品直接计入公司费用、计入库存的商品未严格进行出入库管控，存在资产流失风险。

整改成效：一是全面清查整治，资产管控基础夯实。聚焦紫棠花园、满桃里等项目营销活动电器资产，开展全链条核查工作，逐一核实资产实际状态、存放地点及使用情况，建立资产台账。针对应计未计库存直接计入费用的电器资产，已全部补办入库手续，完成账务调整，确保账实相符；对计入库存但未规范出入库的商品，补全出入库记录，明确资产流转责任，彻底厘清资产管控漏洞，存量资产风险隐患全部清零。二是完善制度体系，内控管理标准细化。于2025年12月中旬对《资产管理办法》进行了修订完善，新修订办法重点细化营销活动物资全流程管理要求，明确采购审批、验收入库需由财务、销售多部门联合核对资产数量、规格、质量后登记入账；三是清晰界定财务部门账务核算、监督检查与使用部门资产保管、日常维护的职责分工，明确协作流程与责任追究机制，每季度对各项目存货资产进行一季度一次盘点核对，截至目前完成1次专项盘点核对，各项目存货资产均严格执行了出入库管控，大幅提升了制度可操作性与约束力，从源头上规范资产管控行为。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题29：现金管理不严格。建投集团及子公司未建立现金管理制度，存在安全隐患。如子公司河南楷润建设工程有限公司2023年6月以范水新城围挡为由借支范县凯达建筑工程有限公司20万元，同年凯达公司以现金方式归还，巡察发现，该现金长期存放楷润公司保险柜，未直接存入银行，存在挪用风险。

整改成效：一是专项核查整治，存量风险彻底清零。已第一时间督促楷润公司按财务规范将该笔20万元现金全额存入指定银行账户，并对保险柜进行全面清查，确保无其他违规存放现金。同时，对集团本部及各子公司开展现金管理专项排查，重点核查现金存放、借支归还等情况，未发现其他类似违规问题，存量现金管理风险隐患全部整改到位。二是健全制度体系，管理标准清晰明确。结合集团实际细化并于2025年12月中旬制定了《资金管理制度》，明确界定现金使用范围，严格限定零星开支等可使用现金的场景，超出范围一律执行非现金结算；设定现金库存限额，明确超额现金及时存入银行的管理要求，从源头上规范现金管理行为。三是严控现金结算，推广电子支付。修订费用报销与资金支付流程，严格审批现金借支事由与金额；大力推广银行转账、公务卡等非现金结算方式。自实施该举措以来，集团本部现金支付比例相较于整改前降低了35%，非现金结算占比100%，各子公司的大额业务往来已基本达成非现金结算。

完成情况：已完成

反馈问题30：应计未计固定资产。2022年以来建投集团本部应计未计固定资产价值3.5万元；范县土地投资开发有限公司应计未计固定资产价值0.94万元；范县林建设投资开发有限公司应计未计固定资产价值5.2万元，存在国有资产流失风险。

整改成效：一是全面清查盘点，应计未计资产全部补记入账。组建专项清查小组，对集团本部及下属各子公司固定资产开展“拉网式”全面盘点，重点核查2022年以来购置、接收的资产情况，逐一核实资产名称、数量、价值、存放地点及使用状态，建立完整的固定资产台账。针对核查发现的应计未计固定资产，已全部完成审核确认，按财务规范补记入账，确保固定资产账实相符、账账核对，彻底消除了因资产未入账导致的国有资产流失隐患。二是完善制度体系，管理流程规范有序。结合集团实际于2025年12月中旬组织修订完善了《固定资产管理办法》，细化了固定资产全生命周期管理要求。明确了购置、处置、出租、出借等各环节的操作流程和审批权限；三是明确固定资产管理责任主体，建立财务部门与资产使用部门协同管理机制：财务部门负责固定资产的账务核算、价值监管和定期核查，确保资产核算及时准确；使用部门负责资产的日常保管、维护和使用登记，及时向财务部门报送资产变动信息。通过明确职责分工、强化协作配合，形成了“事前审核、事中监管、事后核查”的全流程管理闭环，有效保障了固定资产及时准确入账，提升了固定资产管理的规范化水平。

完成情况：已完成

反馈问题31：差旅费报销不规范。建投集团及二级子公司对差旅费报销审核不严格，既报销差旅费用又额外报销交通补助和用餐补助问题突出。

整改成效：一是完善制度体系，报销管理标准清晰明确。于2025年12月中旬修订完善了《差旅费管理办法》，细化各项补助的计算标准，结合出行地区、时长等因素明确补助额度；二是优化报销审核流程，明确办公室、财务部门审核要点，强化报销凭证与行程记录、补助标准的关联性审核，有效提升制度的可执行性和约束力，从源头上规范差旅费报销行为。三是强化合规报销培训,提升员工合规意识。通过内部办公平台推送《差旅费管理办法》等内容，扩大宣贯覆盖面，覆盖集团办公室人员、财务人员、报销业务骨干等关键岗位人员30余人，详细说明了补助政策、报销规范及审核要求。通过系列举措，财务人员审核把关能力显著增强，全员合规报销意识大幅提升，差旅费报销的真实性、合规性得到有力保障，逐步构建起规范、透明、高效的差旅费管理体系。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题32：白条列支宣传费。建投集团2025年3月凭证列支宸樾府项目宣传礼品、户外椅子、烧烤炉费用共计0.65万元，未附相关发票。

整改成效：一是针对宸樾府项目0.65万元宣传礼品、户外椅子、烧烤炉费用白条列支问题，已督促相关业务部门补办完成合规发票，完善报销附件资料，并完成账务规范调整。二是于2025年12月中旬组织修订了《费用报销管理实施细则》，明确各类费用报销所需的原始凭证类型和附件要求。三是组织覆盖集团各部门业务经办人员、财务等关键岗位开展学习制定的细则，详细讲解了合规票据种类、获取途径、粘贴规范及审核要求，结合白条列支典型案例于2025年12月28日开展警示教育，覆盖28余人。通过系列举措，财务人员票据审核把关能力显著增强，业务经办人员合规获取、使用票据的意识大幅提升，费用报销的规范性和严肃性得到有力保障，逐步构建起了规范、透明、严谨的费用报销管理体系。

完成情况：已完成

反馈问题33：原始凭证不合规。如，建投集团2022年1月列支紫棠花园喷绘写真14.3万元，未附清单合同；二级子公司范县农业农村投资发展有限公司凭证列支运维费55万元，仅附一张发票，无合同运维事项。

整改成效：一是靶向整改补正，存量不合规凭证全部规范。针对建投集团2022年1月紫棠花园喷绘写真14.3万元支出未附清单合同问题以及二级子公司范县农业农村投资发展有限公司凭证列支运维费55万元，仅附一张发票，无合同运维事项，已督促相关业务部门补充完善喷绘写真业务合同、运维协议、详细费用清单等附件资料，确保业务真实可追溯。二是明确原始凭证的真实性、完整性、合规性判定标准，对发票信息规范、附件关联匹配等作出刚性规定，为业务经办和财务审核提供清晰指引，从制度层面杜绝原始凭证不全、不合规问题发生。三是强化审核把关，报销入口严格管控。进一步压实财务部门审核责任，修订完善了财务审核流程，将原始凭证完整性、合规性审核作为报销审批的核心环节。明确要求财务人员在审核过程中，对未按规定附齐原始凭证、附件不合规的报销申请，坚决不予受理、不予报销；建立了审核责任追究机制，对审核把关不严导致不合规凭证入账的相关人员严肃追责。通过强化审核管控，财务审核的严肃性和权威性显著增强，有效从入口处遏制了原始凭证不合规问题，保障了费用支出的真实性和规范性。

完成情况：已完成

（四）践行新时代党的组织路线不扎实，国有企业党组织建设有弱项

反馈问题34：党组织引领作用发挥不明显，企业发展缺乏党建支撑。党支部组织协调督促指导监管企业党的建设不到位，党的建设与公司业务没有深度融合，缺乏明确目标导向和规划引领，企业发展内生动力不足。

整改成效：一是制定了《集团年度党建与业务融合重点工作清单》，明确责任部门、时间节点与预期成效。自2025年12月起，实行“党建+业务”双汇报机制，在每月例会上，各业务部门在汇报经营情况时，须同步汇报对应融合项目的党建引领举措与实效。同步启动“党员攻坚项目认领”活动，围绕重点项目推进、历史遗留问题化解等设立攻坚课题，7名党员认领了3个攻坚项目，切实将组织力量嵌入关键环节。二是精心策划并组织实施了系列主题实践活动。在新区基础建设项目等重点工程一线设立了“党员先锋岗”，开展“党建+项目质量安全”专项督查1次。策划开展了“党建引领促发展，资产管理提质效”专题活动，将主题党日开在资产盘活现场，推动解决低效资产1处。三是建立了党建工作季度调研机制，由综合管理部（办公室）牵头，党支部成员参与，每季度至少赴1-2家子公司或项目部开展专题调研。目前已开展调研1次，召开座谈会1场，收集基层关于融合载体、考核激励等方面的意见建议2条，形成了1份专题调研报告并提交党支部委员会审议，为优化党建与业务融合路径提供了决策参考。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题35：公司管理权责边界不清。2022年至今，范县建设投资集团有限公司与范县城市建设投资集团有限公司合署办公，存在职能未理顺、人员混岗使用、共用一套领导班子情况。

整改成效：一是于2025年11月组织开展了专项调研，通过查阅资料、个别访谈、集体研讨等方式，全面梳理了两家公司在投融资、项目建设、资产运营等主要业务板块的职能交叉与重叠情况。在此基础上，形成了《关于两家公司职能优化整合的初步建议报告》，提出了“业务归口、分类管理、界面清晰”的总体原则及3项具体整合建议，为下一步制定清晰的职能划分表奠定了基础。二是全面启动了岗位职责体系梳理工作。已完成集团本部的4个关键业务部门的职责梳理，编制了《岗位职责说明书（试行）》，明确了各岗位的核心职责、工作权限、任职资格及考核要点。同步起草了《集团岗位动态管理办法（征求意见稿）》，旨在建立根据战略和业务变化适时调整岗位设置与人员配置的机制，为人事管理的规范化提供了初步依据。三是在维持现有合署办公框架的前提下，着力优化内部协同机制。修订了《总经理办公会议事规则》，明确了议题提报需区分两家公司主体属性；建立了“周工作调度与信息互通”例会制度，强化了业务进展与决策信息的横向共享。针对领导班子统筹运营需求，提出“工程建设类事项以范县建设投资集团为主导、城市运营及资产管护类事项以范县城市建设投资集团为主导”的决策侧重点建议。

完成情况：已完成

反馈问题36：民主集中制执行不到位。“三重一大”制度制定不规范，将单笔投资超1亿元列为大额资金支出事项，大额资金支出标准设置过高，其他费用支出未量化资金支出标准，未严格按照“三重一大”决策制度执行。如，2022年以来，支付中介审计费用共计210万元，均未经会议集体研究。2022年以来，“三重一大”决策事项缺少党支部前置研究意见，未落实党章赋予的党支部参与企业业务重要职责，未在企业战略决策中发挥“参谋”作用；董事会重大事项决议议案全部以投票形式决策，未能体现董事会成员发言表态过程，未落实“一把手”末位表态制。

整改成效：一是系统修订“三重一大”决策制度。2025年11月启动《范县建设投资集团有限公司“三重一大”决策制度实施办法》修订工作，责任部门办公室牵头组织召开制度修订研讨会3次，形成制度修订草案。明确将大额资金支出标准分类量化：工程采购类调整为10万元及以上，日常费用支出类调整为1万元及以上，同时补充差旅费、业务招待费、咨询服务费等常用费用的具体量化标准（如单次咨询服务费超2000元需按“三重一大”程序决策），彻底解决原制度标准过高、部分费用无量化依据的问题，目前草案已完成合法性审查，待董事会审议通过后正式印发。二是系统规范了决策会议流程。明确企业发展战略、重大投资项目、重要人事任免、大额资金使用等11类必须经党支部前置研究的事项，细化“议题报送—支部审议—意见反馈—会议决策”的全流程规范，2025年10月至今，已有4项重大投资项目、2项大额资金支出事项通过党支部前置研究，充分发挥党支部“参谋”作用。同步修订了《董事会议事规则》和《总经理办公会议事规则》，新增“充分讨论”和“主要负责人末位表态”的强制性程序条款。自2025年11月起，所有相关会议均严格按新规执行，确保了党支部“参谋”作用发挥和决策过程的民主集中。三是强化了会议记录的规范化管理。制定并推行了统一的各类会议标准记录本，要求必须详细记录议题汇报、讨论发言、不同意见、表决方式及结果、末位表态等全过程。明确由办公室指定专人负责董事会、总经理办公会等关键决策会议记录，并每季度开展一次记录质量专项检查，从记录环节倒逼决策程序的规范执行。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题37：干部人才队伍建设有短板，违规企业兼职。2022年以来，李某、孙某某2人未经组织审批违规在建投集团重要岗位进行兼职并领取报酬。

整改成效：一是针对李某、孙某某违规兼职问题，责任部门办公室牵头开展全面核查，核实其自2022年以来未经组织审批兼职的具体岗位、工作时长及违规领取报酬金额，于2025年11月孙某某退回违规报酬0.6万元，并依法解除与集团的兼职聘用关系；于2025年12月召开警示教育大会，通报该违规兼职案例的核查过程、处理结果及纪律要求，进一步强化全员纪律意识和规矩意识。二是由办公室牵头，组织集团及8家子公司开展员工兼职情况全面排查清理，采取“个人自查申报+部门初审把关+集团复核抽查”的方式，覆盖全体在岗员工48人，重点核查是否存在未经审批兼职、兼职取酬、兼职影响本职工作等情况，建立《集团员工兼职情况管理台账》，明确兼职人员身份信息、兼职单位及岗位、审批备案情况、整改结果等核心要素，实行“每月更新、季度核查”的常态化管理机制，明确了今后“凡兼必报、先批后兼”的管理要求。三是针对管理漏洞，办公室结合《中国共产党纪律处分条例》《国有企业领导人员廉洁从业若干规定》等相关要求，于2025年12月底修订完善了《范县建设投资集团有限公司职工兼职管理办法》，新增兼职审批流程、禁止兼职情形（明确禁止在竞争企业、关联企业关键岗位兼职等6类情形）、报备时限、责任追究等具体条款，明确员工兼职需经所在部门审核、办公室复核、集团党支部会议研究决定的三级审批权限，待经集团董事会审议通过后正式印发执行，从制度层面堵塞兼职管理漏洞，规范审批程序和纪律要求。

完成情况：已完成

反馈问题38：人才队伍专业化能力不足。高学历、专业化人才欠缺，资本运作、风险管理、新能源技术等新兴行业人才储备不足；如，2025年3月成立范县启航低空经济发展有限公司，截至目前仅有一名法定代表人，无相关专业人员；2022年以来，建投集团本部未开展过人才招聘工作。

整改成效：一是精准梳理人才需求，筑牢招聘工作基础。责任部门牵头组织公司领导层并联合人力资源聚焦低空经济、新能源、资本运作、风险管理、建筑工程等重点领域，逐一摸清各业务板块人才短板，明确低空经济领域需补充运营管理、技术研发类人才，新能源领域需储备项目规划、技术应用类人才，资本运作及风险管理领域需配齐金融分析、风险评估类人才。在此基础上，细化各专业方向招聘目标（低空经济3-4名左右、新能源2-3名左右、资本运作2名、风险管理1名、建筑工程相关8-10名），明确学历要求（全日制大专及以上为主，核心岗位硕士及以上）、专业背景（限定航空航天工程、金融工程、新能源科学与工程、建筑工程等对口专业）、工作经验（核心岗位需3年以上相关行业从业经历、有相关证书）等刚性条件，并形成台账。二是已根据审批通过的招聘计划，启动专项招聘程序，截至目前已完成建筑工程相关专业人才招聘，共入职6名。同时，针对其余短缺的专业性人才（特别是新兴行业人才）的招聘方案也已制定完成，按程序报批，逐步推进人才招聘工作，以有效填补新兴行业人才储备方面的空白。三是积极探索多元化引才渠道。与省内高校就业指导中心积极开展沟通，建立初步联系，达成关于毕业生推荐等方面的合作意向。同时，开始调研通过专业猎头机构引进高端成熟人才的可行性，为下一步优化人才队伍结构、提升专业化水平拓宽了路径。

完成情况：已完成

反馈问题39：激励考核机制导向不明显。薪酬分配体系与业绩贡献关联度不高，与现代企业薪酬制度脱钩，绩效考核机制不够科学精准，激励约束作用弱化，存在“干多干少、干好干坏一个样”现象，未能有效激发企业干部职工干事创业的内生动力和创新活力。

整改成效：一是扎实开展薪酬绩效体系改革调研。2025年10月至12月，由责任部门（办公室）牵头，相关责任人具体落实，组织开展专项调研工作。先后与中层干部、职工代表等开展座谈会，覆盖公司工程部、融资部、财务部、办公室等部门，累计参与职工48人次。通过座谈访谈，系统梳理出不同岗位（工程技术岗、融资岗、行政职能岗等）在业绩贡献评价维度、薪酬分配公平性、考核指标针对性等方面的核心问题，形成《薪酬绩效体系调研分析报告》，为后续改革提供了详实的数据支撑和实践依据。二是健全以业绩为导向的考核体系并修订管理办法。根据调研结果，由责任领导牵头组织分类制定差异化考核指标体系：业务部门重点设置项目竣工率、投资回报率、营收目标完成率等量化指标（权重占比60%），职能部门设置工作任务完成率、服务对象满意度、跨部门协作效率等指标（权重占比50%）；同时将党建工作成效纳入考核，明确党员先锋岗创建、党建与业务融合项目完成率、组织生活参与率等指标（权重占比10%）。在此基础上，修订完成《范县建设投资集团有限公司薪酬与绩效考核管理办法（2025年修订版）》，明确薪酬由基本工资、职位工资、绩效工资等构成，绩效工资根据季度考核结果动态调整，考核“优秀”者绩效工资按标准发放，“合格”者下浮20%发放，“不合格”者无绩效工资，切实打破“平均主义”，强化“多劳多得、优绩优酬”导向。三是探索建立多元化激励配套措施。结合公司项目建设、投融资等核心业务特点，初步研究了《专项工作奖励实施办法（讨论稿）》，拟对完成重大任务、取得突出效益的团队或个人给予一次性项目奖励，作为年度绩效薪酬的补充，相关工作正在进一步论证细化中。

完成情况：第一条和第二条已完成，第三条因初步探索阶段，相关配套机制不完善，正在推进中。

反馈问题40：落实党建工作责任制不够到位，党建工作谋划部署还有差距。企业党支部重业务轻党建，2022年以来未专题研究部署党建工作，主要以传达会议精神、文件学习为主，没有结合企业实际情况进行创新性、指导性党建工作部署，存在党建与业务“两张皮”问题。在县委重大项目建设中，党员先锋模范作用未得到充分发挥。

整改成效：一是于2025年12月上旬召开党支部委员会会议，专题研究部署党建工作。在制定年度党建工作计划前，书面征询了工程部、融资部等3个主要业务部门的意见，将“保障范县新区基础设施项目按期完工”、“推动历史遗留资产盘活”等年度重点经营目标，转化为党建工作服务中的具体任务，明确了责任主体与完成时限，使党建工作目标与业务发展目标同向聚合。二是创新开展“党建+项目”实践活动。在范县新区棚改建设项目、城南片区改造项目等县委重点项目一线，设立了“党员责任区”，并组建了由8名业务骨干党员组成的“攻坚突击队”。突击队围绕项目征拆、施工协调等难点问题，组织开展现场协调会4次，解决难题2项，有效发挥了党员在关键时刻的先锋模范作用，实现了党建工作与项目建设的同步推进、相互促进。三是健全定期研判机制，动态优化提升。建立每季度党建工作研判制度，由责任领导兑卫国带队，通过实地走访项目一线、与党员职工座谈交流、查阅现场工作台账等方式，开展党建工作成效调研2次，收集党员职工、业务部门反馈意见建议4条，将“业务骨干党员培训”、“项目现场党建学习”等内容纳入年度重点工作，有效提升党建工作服务业务发展的针对性和实效性。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题41：党员教育载体创新不足。理论学习仍以“读文件、听报告”等单向灌输为主，未与业务场景深度融合，学习效果不佳；“三会一课”、主题党日等活动重形式轻实效，如2024年主题党日活动内容同质化严重，未结合业务工作开展专题学习讨论。

整改成效：一是探索建立了“业务讲堂+微党课”融合学习模式。于2025年11月组织了一期活动，邀请融资部业务骨干围绕“项目融资典型案例”进行实务讲解，随后由支部成员结合金融政策与风险防控要求讲授专题微党课，并组织参会党员开展研讨，累计参与24余人次。此种模式将业务知识与党性教育有机结合，增强了学习的吸引力与实用性。二是优化了“三会一课”与主题党日的内容与形式。在2025年第四季度活动时，明确要求在集中学习后必须安排业务关联专题讨论。例如，11月主题党日活动主题为结合自身情况，自行开展（严格落实“第一议题”制度）。公司组织党员前往范水新城、城南片区等项目现场，围绕“党建引领保障项目安全与进度”开展实地教学与交流研讨；与施工方单位联合开展了一次情景党课，学习借鉴其在党建促业务方面的经验，打破了以往内容同质化的局面。三是初步建立了学习效果反馈与优化机制。在11月活动后，通过座谈等形式听取了职工对教育形式、内容的意见建议共6条。据此调整了12月份的“业学习内容在上级部门的关于主题党日活动学习内容的基础上增加“新能源项目合作模式”等新兴业务专题和案例研讨的时长与互动环节。同时，在“范县建投”企业公众号，已开通“党员学习专栏”，定期推送“党建业务融合知识”等学习内容，已推送2期，拓展了教育覆盖面与灵活性。

完成情况：已完成并长期坚持

反馈问题42：党内政治生活质量不高。组织生活会自我批评查摆不深不透，问题剖析未结合岗位业务触及实质，批评和自我批评“辣味”不足，未达到“红脸出汗效果”，如2024年相互批评意见多为“注意休息、加强业务指导”等表面问题。

整改成效：一是健全工作制度规范。2025年11月下旬牵头制定《范县建设投资集团有限公司组织生活会工作规范（试行）》，明确会前准备、会议召开、会后整改全流程要求，其中针对会前谈心谈话，细化“党支部委员与普通党员、党员与党员之间一对一全覆盖谈话”要求，谈话需记录具体意见建议、存在分歧等核心内容，形成书面谈话记录存档备查；针对对照检查材料，建立“个人自查+支部初审+领导终审”三级审核机制，责任领导兑卫国牵头对每份材料的问题查摆、根源剖析进行把关，重点核查是否结合工程项目推进、融资业务对接、日常管理服务等岗位实际，确保材料真实反映问题、深挖思想根源。二是创新会议组织方式，首次设立“会议引导员”角色。推行组织生活会引导员轮值制度，由党支部成员按季度轮流担任引导员，会前引导员结合公司年度重点工作，梳理工程项目质量管控、跨部门协作效率、政策执行落地等领域2-3个典型案例，供会议期间开展靶向研讨；会议过程中，引导员通过示范发言、针对性提问等方式，围绕“项目现场监管频次不足和管理疏漏、业务指导缺乏实操性、融资方案优化建议未及时跟进、风险防控意识不强、攻坚克难劲头不足”等实质问题，引导党员聚焦具体业务谈问题、提意见，彻底杜绝表面化、寒暄式批评，会议“红脸出汗、排毒治病”的效果显著提升。三是完善整改督办机制。会后第一时间梳理会议查摆的问题及批评意见，分类建立《组织生活会整改事项台账》，明确每项整改任务的责任人员、具体措施、完成时限，将整改台账纳入办公室日常督办重点，办公室每月跟踪整改进度，通过实地核查、资料查阅、座谈了解等方式，核实整改措施落实情况，实行“月调度、季通报”，每季度向责任领导兑卫国专题汇报整改成效，截至目前完成1次汇报，整改成效整体向好；对整改进度滞后的事项，及时开展约谈提醒工作，截止目前暂无进度滞后的事项。

完成情况：已完成并长期坚持

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见和建议，请及时向我们反映。

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2026年2月25日