张超同志任范县招商局局长期间履行经济责任（离任） 审计结果公告

（二0一七年七月五日公告）

2017年第5号（总第86号）

    根据《中华人民共和国审计法》第二十五条规定和中共范县县委组织部的委托，范县审计局对张超同志2012年8月至2016年9月任范县招商局局长期间履行经济责任（离任）情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。

一、基本情况

（一）范县招商局和张超同志基本情况。

范县招商局基本情况

1. 组织结构、人员编制情况

   范县招商局成立于2012年，为县政府直属的正科级事业单位。人员编制15人，其中局长1名，副局长2名。下分三个科室：办公室、招商联络股、管理服务股。截至2016年9月，实有人数14人，局长1名，副局长2名，其他人员11名。

2、财政收支情况

范县招商局提供的资料上显示：

任职初2012年9月范县招商局结余0元，2012年9月至2016年9月收入6244331.8元，支出 5998248.6元，2016年9月底结余246083.2元。

3、债权债务情况

张超同志任职期间债权为0。

张超同志任职期间债务为0。

4、固定资产增减情况

任职初2012年9月固定资产为0元，截至2016年9月底固定资产余额为23800元，任职期间固定资产增加23800元。

张超同志2012年9月至2016年9月任范县招商局局长，负责该局的全面工作。2016年9月调任范县商务局副书记。

（二）审计实施情况。

审计过程中，我们严格按照《中华人民共和国国家审计准则》和经济责任审计的要求，认真履行审计监督职能，认真做好审前调查并收集与审计有关的材料，围绕“资产、负债、财务收支等事项，要求范县招商局提供相关的会计资料，并要求其对提供的相关资料的真实性、完整性进行书面承诺。在范县招商局及有关人员的配合下，完成了审计实施方案确定的目标和任务。

二、任期内经济责任履行情况

1、目标任务完成情况

2、经济管理制度建设和执行情况

张超同志任期内未出台或修订有关财务管理等内部控制制度、规定，财务管理方面存在一些漏洞，如：原始凭证不合规、应计未计固定资产等问题。

• 审计发现的主要问题、处理（处罚）意见

(一)原始凭证不合规32300元

（二）违反规定扩大开支范围40511元

    （三）以考察名义列支费用40883.7元

（四）应记未记固定资产6574元

四、审计处理及整改情况

对以上问题范县审计局在审计职权范围内依法进行了处理处罚，相关问题范县招商局正在整改中。