范县审计局审计结果公告

（二〇二一年十二月二十二日）

2021年第1号

范县人民医院病房医技综合楼项目跟踪审计情况审计结果

范县审计局自2021年5月17日至6月30日，对范县人民医院病房医技综合楼项目进行了跟踪审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计项目基本情况

（一）项目基本情况

根据《范县发展和改革委员会<关于范县人民医院病房医技综合楼项目可研报告的批复>》（范发改〔2016〕107号）批复项目总投资1.5亿元，总建筑面积38800平方米的两栋病房医技综合楼。

该项目主体工程前期由县城投公司负责组织实施，通过公开招投标的形式确定施工单位为江苏江都建设集团有限公司（以下简称江苏江都公司），合同金额97335618元，项目开工时间2017年10月。项目于2018年12月13日实施主体变更为县医院，并于2020年12月完成竣工并验收。

项目各项配套设施全部由县人民医院负责实施，并经过招投标方式确定了各供应商。主要包括电梯、空调、配电、污水等设备的采购和安装，合同金额总计30055625.04元。

（二）项目资金筹集使用情况

1.筹集的1.5亿元项目资金使用情况

该项目共筹集资金1.5亿元，其中：中央预算投资补助5000万元，自筹1个亿（国开行贷款）。项目资金共支出13069.73万元，其中：主体工程9572.13万元，电梯、空调和配电设备等1910.52万元，设计、造价等前期费用221.77万元，贷款扣息766.31万元，医疗设备599万元。截止审计日，项目资金结余1930.27万元（全部为国开行贷款）。

2.调剂其他项目资金828.30万元用于该项目建设情况

县城投公司，调剂其他项目资金828.30万元用于该项目建设，其中：预付主体工程款580万元，项目罚款、造价咨询费等209.16万元，人员成本及管理费用等39.14万元。

二、审计评价意见

审计结果表明：范县人民医院病房医技综合楼项目已建成并投入使用，新增的450张床位，有效缓解了住院紧张的问题，进一步满足了广大人民群众的就医需求。

提供的建设资料和会计资料基本真实地反映了项目履行的建设程序、项目资金收支情况，会计处理基本符合相关财务规则和会计制度。但审计发现，项目在建设管理过程中，仍存在履行基本建设程序不严格、合同签订不规范等问题。

三、审计发现的问题

1.未经施工许可，擅自开工建设

2.玻璃雨棚及采光顶工程未经财政评审

3.合同签订不规范

4.项目经理违规在两个项目担任项目负责人

5.工程项目资金未按规定专户储存

6.违规签订合同，增加项目成本120多万元

7.未按协议约定及时扣回预付款，导致预付款资金存在流失风险

四、审计处理和整改情况

针对以上审计发现的问题，范县审计局已依法出具了审计报告，提出了处理意见。对于审计发现的问题，范县城市投资发展有限公司、范县人民医院已基本整改完毕。具体整改结果由范县城市投资发展有限公司、范县人民医院向社会公告。