范县审计局审计结果公告

（二〇一九年九月十六日）

2019年第3号

范县县委机构编制委员会办公室2016-2018年度财政收支情况审计结果

范县审计局自2019年4月26日至5月18日，对范县县委机构编制委员会办公室（以下简称县委编办）2016-2018年度财政收支情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、县委编办基本情况

县委编办设综合股、编制股、事业单位登记管理股、统计股、督查股等5个内设机构，现有行政人员8人，主任1名，副主任2名，下属范县机构编制电子政务中心等2个事业单位，事业人员10人。

二、审计评价意见

审计结果显示，县委编办提供的会计资料和其他证明材料基本真实地反映了其财政收支情况，会计处理基本符合相关的财务规则和会计制度，基本遵守了有关财经法规，但也存在着支出管理不规范、原始凭证不合规等问题,尚需进一步予以整改和规范。

三、审计发现的主要问题

（一）支出管理不规范，涉及金额336563元

1.办公费支出管理不规范，涉及金额96160元

县委编办未建立办公用品购置管理制度，对采购和领用办公用品缺乏必要的监督。

2.维修费支出管理不规范，涉及金额51213元

县委编办未建立电脑、打印机维修管理制度，对维修和更换配件缺乏必要的监督，更换配件频繁。

3.差旅费管理不规范，涉及金额189190元

县委编办未结合本单位实际情况建立差旅费管理办法，差旅费报销缺乏必要的监督。

（二）建设工程管理不规范

未经评审、无预算、无决算、无工程量清单、无规格，在仅有村委会证明的情况，未经验收直接支付了工程款。

（三）原始凭证不合规1257元

2017年无事由说明，无明细清单，列支办公费1257元。

（四）应计未计固定资产，金额9000元

2016年购置联想商用机一台，价值4900元，2017年购置联想打印机一台，价值4100元，均未计入固定资产。

四、审计处理和整改情况

针对以上审计发现的问题，范县审计局已依法出具了审计报告，并对有关问题进行了处理。

县委编办对审计发现问题已基本整改完毕。具体整改结果由县委编办向社会公告。